Daňová závierka a zostavenie daňového priznania právnických osôb za rok 2021 na vzore tlačiva

Ako prebieha webinár a technické podmienky pre sledovanie nájdete TU.

 Korona Safe: 

• Meranie teploty pri vstupe do priestorov
• Priebeh registrácie s náležitým odstupom
• Dezinfekcia a ďalšie hygienické opatrenia v priestoroch
• Odstup a sedenie podľa aktuálne platných nariadení
• Hygienické opatrenia pri podávaní cateringu

Bonusy pre webinár

Odborné poradenstvo s lektorom počas priameho prenosu formou chatu

Videozáznam z webinára na 30 dní

Bonusy pre fyzické školenie

Odborné poradenstvo s lektorom počas školenia

Videoškolenie k danej problematike

Program školenia/webináru

• Praktický príklad na novom tlačive na zostavenie daňového priznania k dani z príjmov právnických osôb
• Vybrané úpravy pripočítateľných a odpočítateľných položiek v nadväznosti na nové tlačivo daňového priznania
• Lehoty na podanie daňového priznania a splatnosť dane, predĺženie termínu oznámením, platenie preddavkov na daň z príjmov právnických osôb
• Oslobodenie príspevkov Prvá pomoc od zdanenia, dopad na daňové výdavky – vykazovanie v tlačive
• Úprava základu dane závislých osôb – transferové oceňovanie
• Nepeňažný príjem prenajímateľa pri opravách a technickom zhodnotení vykonanom nájomcom
• Daňové posúdenie práce s pohľadávkami daňové/nedaňové (NOVÁ fikcia premlčania pohľadávok pre daňové účely, príklady na odpis pohľadávok, tvorba opravnej položky a ich postúpenie, zmeny pre reštrukturalizáciu a konkurz)
• Zobrazenie rezerv v účtovníctve a dosah na daňový základ (tvorba, zrušenie, použitie)
• Náklady zahrnované do základu dane až po zaplatení (napr. nájomné, odmeny za sprostredkovanie – už bez limitu 20 %, náklady na poradenské a právne služby, manažérske a iné poradenstvo, certifikáty sa už časovo nerozlišujú, výdavky na sponzorské, zmluvné pokuty a sankcie pod podmienkou zaplatenia daňovým výdavkom, a iné)
• Úprava výsledku hospodárenia na základ dane (napr. dodanenie starých záväzkov, prípadne ich následná úhrada, oprava chýb minulých zdaňovacích období, členské príspevky a mnohé iné)
• Uplatňovanie daňových výdavkov pre rok 2021 (napr. výdavky súvisiace s pandémiou, zmena pre uplatňovanie PHL, reklama a reklamné predmety, odpisy prenajatého majetku, nedaňová DPH, zmarená investícia, daňová uznateľnosť nákladov pri majetku osobnej spotreby - homeoffice, stravné lístky a finančné príspevky pozadu, daňové výdavky do výšky limitov ZDP, sponzorské, manká a škody, strata z predaja zásob, pravidlá pre zmluvné pokuty, úroky z omeškania, zákaz nízkej kapitalizácie, daňové odpisy, predaj majetku a iné)
• Nové pravidlá pre umorovanie daňovej straty a nadväznosť na nové tlačivo DP
• Kritéria pre uplatnenie zníženej sadby dane 15 % pre právnické osoby
• Výpočet preddavkov na daň z príjmov, vysporiadanie preddavkov na daň z príjmov
• Vyplnenie do NOVÉHO tlačiva daňového priznania pre rok 2021

8.30 - 9.00 - prezentácia účastníkov školenia
9.00 - 11.00 - prednáška
11.00 - 12.00 - obedňajšia prestávka
12.00 - 15.00 - prednáška spojená s diskusiou